第一部分、2020年度部门预算情况说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出预算

五、政府性基金预算

六、“三公”经费预算

七、其他重要事项的情况说明

八、名词解释

第二部分、2020年度部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、政府性基金预算支出表

八、"三公"经费支出表

九、政府采购预算表

十、一般性支出预算表

十一、新增资产申报表

十二、2020年部门整体支出绩效目标申报表

第三部分、2020年度专项（项目）资金绩效目标申报表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分
邵阳市财政局2020年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职责职能

1、组织贯彻执行国家、省财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出我市运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市、县（市），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策

2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度和办法。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订市本级经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）的年度决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。

7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产；制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国本经营预算的制度和办法；收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产；参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责除市政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14、承办市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

邵阳市财政局机关内设科室25个，所属中心（办）4个，内设科室分别是办公室、政工科（离退休人员管理服务科）、财务科、综合规划科（邵阳市津贴补贴工作办公室）、税政法规科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科（邵阳市县域经济和产业发展融资管理办公室）、自然资源与生态环境科、农业农村科、企业科、对外经济贸易科、财政监督检查科、社会保障科、乡财科（邵阳市农村综合改革办公室）、会计科、金融科、政府债务管理科、资产管理科、政府采购科、绩效管理科、邵阳市政府与社会资本合作办公室、信息科。纪检（监察）机构、机关党组织和群团组织按照有关规定和章程设置。所属中心（办）分别是市财政投资评审中心、市预算审核管理办公室、市注册会计师管理办公室、中华会计函校邵阳分校。

二、部门预算单位构成

根据我市本级2020年部门预算编报说明，邵阳市财政局机关内设科室25个，所属中心（办）4个全部纳入局机关2020年部门预算编制范围。我局局属独立法人副处级事业单位为一级预算单位，单独编报部门预算，分别单独公开2020年部门预算编制说明。

三、部门收支总体情况

2020年我局部门预算收入包括经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款；支出包括保障局机关及局属中心（办）基本运行的经费，也包括全市财政会计事务管理和预算绩效管理等经费。

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2020年本部门收入预算1,433.60万元，其中，一般公共预算拨款1,433.60万元（经费拨款1385.60万元，纳入一般公共预算管理的非税收入拨款48万元），没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款和纳入专户管理的非税收入等拨款收入。收入较去年增加134.82万元，增长10.38%，主要是实有在职人员比上年增加8人，相应增加经费拨款110.02万元。

（二）支出预算：2020年本部门支出预算1,433.60万元，其中，一般公共服务支出1,115.26 万元，社会保障和就业支出152.09万元，卫生健康支出89.91 万元，住房保障支出76.34万元。支出较去年增加134.82万元，增长10.38%，主要是基本支出增加109.62万元，项目支出增加25.2万元。

四、一般公共预算拨款支出预算

2020年本部门一般公共预算拨款支出1,433.60 万元，其中，一般公共服务支出1,115.26 万元，占77.79%；社会保障和就业支出152.09万元，占10.61%；卫生健康支出89.91 万元，占6.27%；住房保障支出76.34万元，占5.33%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年本部门基本支出预算数1,274.40 万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中：工资福利支出970.30 万元,商品和福利支出267.17 万元,对个人和家庭补助支出36.93 万元。

（二）项目支出：2020年本部门项目支出预算159.20 万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括专项商品和服务支出和非税收入支出等。其中：专项商品和服务支出111.2万元，主要用于我局为完成财政财务管理工作而发生的业务工作支出，包括全市预算绩效管理、法制培训、注册会计师考试考务管理工作等开支；非税收入支出38.4万，主要用于全市会计资格考试考务支出；非税收入政府统筹支出9.6万元。

五、政府性基金预算

2020年邵阳市财政局没有使用政府性基金安排的预算支出。

六、“三公”经费预算

2020年邵阳市财政局机关“三公”经费预算数为42.00万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费32.00 万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费32.00 万元），公务接待费10.00 万元。

2020年“三公”经费预算较2019年减少26.62万元，降低38.79%，主要是我局按照中央、省和市委市政府要求，全面贯彻落实中央八项规定、省委九项规定和市委十条措施，严格执行预算，继续严控“三公经费。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年邵阳市财政局机关运行经费财政拨款预算267.17万元，即为一般公共预算基本支出中的“商品和服务支出”预算拨款，比2019年预算减少0.4万元，下降0.15%,主要是2020年市直各预算单位一般公用支出继续在2019年的基础上同口径压减10%。

（二）一般性支出情况

2020年一般性支出预算数为338.92万元，其中：办公费20.00万元，印刷费10.00万元，水费2.70万元，电费20.00万元，邮电费10万元，差旅费37.52万元，维修（护）费22.30万元，公务接待费10万元，委托业务费92.20万元，公务用车运行维护费32.00万元，其他交通费用54.00万元；会议费预算9万元，拟召开三类会议，人数312人，内容为全市财政工作、预决算工作、财政税政法规等工作会议；培训费预算19.2万元，拟开展专门业务培训，人数865人，内容为机关工作人员专业技能、政府会计准则等培训。

2020年一般性支出预算同口径相比较2019年减少36.98万元，下降10%。

（三）政府采购情况

2020年邵阳市财政局政府采购预算总额256.92 万元，其中：政府采购货物类预算46.61 万元，政府采购服务类预算120.31 万元，政府采购工程类预算90.00 万元。

（四）国有资产占用使用及新增资产配置情况

截止2019年12月底，邵阳市财政局共有公务用车4辆，其中，机要通信用车4辆。其中：局机关3台，二级单位财政国库集中支付核算中心1台，4台车由局机关统一管理使用。无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备，无200万以上的大型设备。2020年拟新增资产配置无公务用车、无单位价值50万元以上通用设备、无单位价值100万元以上专用设备。

2020年新增资产配置情况详见《新增资产申报表》。

（五）预算绩效目标设置情况

2020年邵阳市财政局所有支出实行绩效目标管理。纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为1433.6万元，其中，基本支出1274.4万元，项目支出159.20万元，具体绩效目标详见附件。

2020年本部门无重点项目绩效资金预算。

八、名词解释

1．机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2．“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。